é um elemento fundamental dentro do gerenciamento de risco de acordo. E a execução correta dos controles é fundamental para reduzir os riscos. As definições dos controles mudam constantemente devido a novos regulamentos, políticas e padrões, mas os testes de controle na maioria das vezes eles continuam sendo um processo manual, pressionado por prazos.
Recursos limitados e pressão por reduções de custos , eles levaram à gestão dos riscos de conformidade para enfrentar um desafio ainda maior para incluir novos requisitos em sua estrutura e processos.
A abordagem tradicional para testar controles de conformidade oferece poucas oportunidades para agregar valor, normalmente resultando normalmente O exercício de listas de verificação com altos custos fixos, falta de flexibilidade e risco de inconsistência na qualidade.
A compreensão dos principais controles de conformidade na organização e também a atribuição de sua responsabilidade é um ponto importante. Se a responsabilidade é incorporada na estrutura organizacional e estiver alinhada com os processos de negócios críticos, esta estrutura será mais resistente às mudanças contínuas da estrutura organizacional.
Esta deve ser a base da estruturação de risco gestão e conformidade dentro da organização. Só então haverá condições sob as quais a racionalização e a simplificação dos controles podem ocorrer. A automação será finalmente o último passo. Essa seqüência de responsabilidade, racionalização, simplificação e depois a automação oferece a oportunidade de melhorar a eficácia das unidades de gestão e de negócios. Também ajudará a agilizar os processos subjacentes e aumentar a consciência e os controles do risco da organização.
Três alternativas não excluídas, no entanto, merecem ser apresentadas, a fim de promover a maior produtividade da execução e teste de controles.
Testes internos
O teste interno refere-se ao processo de prova de controle mais comum de organizações, onde alguns níveis são responsáveis pela execução das atividades de controle de conformidade, bem como Testes, e outro nível é responsável pelo monitoramento independente dos resultados do teste.
As partes externas podem admitir atividades de teste com um projeto mais eficaz e eficaz do processo de teste em diferentes áreas, como governança, descrições de controle, planejamento, descrições de processos e procedimentos operacionais padrão. Isso faz com que a base para testes e monitoramento menores e abre a maneira de melhorias, como:
- otimização de controlo de controle de conformidade e sequências de controle de teste
- consistência na execução do teste Atividades
- Coordenação e supervisão de atividades de teste em um lugar central
- Transferência de conhecimento para a equipe
- melhoria da consciência sobre riscos e promoção da importância do controle de conformidade Atividades de teste
Testes como serviço
Uma alternativa para o aumento de foco e qualidade em atividades de teste de relação pode ser a implementação de especialistas offshore. Uma unidade totalmente dedicada à realização de atividades de teste com a mais alta qualidade e eficiência. Estes especialistas em teste de controle offshore são sempre atualizados com os mais recentes requisitos regulatórios e / ou padrões técnicos de todas as regiões do mundo.
contratar testes como um serviço pode otimizar eficiências, melhorar a consistência e reduzir os custos, enquanto os resultados de testes de alta qualidade permanecem disponíveis para o contratante a qualquer momento através de portais online.
O serviço de teste levará a uma máquina de teste de compliance inferior, mas, por outro lado, uma equipe interna com base sólida e totalmente funcional risco interno de risco e controle suficiente e uma estrutura de governança clara.
Monitoramento contínuo de controles internos
A disponibilidade de dados necessários para os controles de teste aumentou nos últimos anos, oferecendo a possibilidade de atividades de teste automáticas. Os controles de conformidade geralmente podem ser automatizados por sistemas, mas às vezes essa possibilidade é ignorada pela administração. É o monitoramento contínuo dos controles (CCM – monitoramento de controle contínuo).
O CCM é uma solução que pode ser usada para monitorar os controles em uma abordagem focada, inteligente e operável. Eventos que diferem da abordagem de controle acordado são registrados automaticamente e em tempo real.
Usando ferramentas totalmente automatizadas, a capacidade interna necessária para testes de teste pode ser significativamente reduzida, enquanto a eficácia, a velocidade e a qualidade das atividades de teste de controle de conformidade são melhoradas. Além disso, reduzirá os “padrões sazonais”, com altos picos de carga de trabalho em relação às atividades de teste de controle.
O uso do CCM indiretamente melhora os processos e atividades de negócios que liberam a capacidade interna, enquanto o custo A eficácia do teste de controle é melhorada pela automação, os desvios se identificam mais rapidamente, oferecendo a oportunidade de corrigi-los com mais rapidez e, portanto, evitando um evento que poderia ter resultado em um incidente. Usando painéis de controle sofisticados, a gestão é totalmente controlada e A tomada de decisão mais rápida é facilitada.
Ainda há muito espaço para evoluir e inovar nessa área de testes internos e controles. Faça uma avaliação interna, opt para a estratégia mais apropriada para o seu contexto e procurar Ajuda tecnológica!
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