Tancament de inventari

• 04/22/2020
• Temps de lectura: 6 minuts
• • A
  • D
  • o

Com a part de l’procés per liquidar transaccions d’emissió amb transaccions de recepció, també pot triar actualitzar la comptabilitat general per reflectir els ajustos realitzats.

el procés de tancament d’inventari de liquida les transaccions d’emissió amb les transaccions de recepció en funció de l’mètode de valoració d’inventari seleccionat en el grup de models de l’article. Com a part de l’procés de liquidació, podeu especificar que la comptabilitat general s’ha d’actualitzar, de manera que reflecteixi els ajustos realitzats. No obstant això, fins al moment en què s’ha executat el tancament d’inventari o el nou càlcul, les transaccions d’emissió es registren amb el preu de cost mitjà mòbil calculat.

Després del tancament d’inventari, ja no podrà registrar en períodes anteriors a la data de tancament de l’inventari definida, tret que inverteixi el procés de tancament d’inventari completat. Per exemple, si s’executa el tancament d’inventari per al període que finalitza el 31 de gener, no podrà registrar transaccions amb una data anterior a l’31 de gener.

Els articles d’inventari s’assignen a un de dos tipus d’inventari: article o servei. El tancament d’inventari realitza les mateixes funcions per a ambdós tipus. No obstant això, per als articles de servei, el tancament d’inventari encara liquidarà les emissions amb les recepcions.

La freqüència amb la qual s’executa el procés de tancament d’inventari varia segons l’empresa. No obstant això, el volum de la transacció ha d’ajudar a determinar la freqüència amb la que decideix executar el tancament d’inventari. Generalment, les empreses executen el tancament d’inventari com a part de el tancament de final de mes i dels procediments de conciliació.

Nou càlcul de inventari i comptabilitat general

Si cal fer ajustos en l’inventari i en la comptabilitat general durant un mes o durant un altre període de l’inventari, pot executar un nou càlcul de l’inventari en lloc de el tancament d’inventari. El nou càlcul d’inventari realitza ajustos, però no liquidacions, en les transaccions de l’inventari.

Durant el nou càlcul d’inventari, s’ajusten l’inventari disponible i les transaccions d’inventari, i s’executen els nous càlculs de inventari i els tancaments d’inventari. Aquestes tasques afecten tot compte comptable vinculada a la transacció d’inventari original.

Exemple

A l’crear una comanda de vendes a partir d’una comanda de compra, s’actualitzaran els comptes comptables generals utilitzades en la comanda de vendes original. Fins i tot si els comptes comptables de el grup d’articles assignat a l’article s’han modificat després de l’registre de la comanda de vendes, i si un nou càlcul d’inventari ha creat un import d’ajust, aquest import seguirà registrat en els comptes comptables originals. L’import ajustat no es registra en els nous comptes comptables assignades a l’article.

Un cop completada l’actualització, podrà revisar l’assentament comptable que s’ha registrat com a resultat d’una d’aquestes tasques.

1. a la pàgina Tancament i ajust, en la fitxa Visió general, seleccioneu l’actualització que es revisarà.
2. Feu clic a Detalls i, a continuació, seleccioneu Seient.

Efectes de el procés de tancament d’inventari en la comptabilitat general

Algunes de les tasques que es poden dur a terme a la pàgina tancament i ajust produeixen una actualització en la comptabilitat general. Per exemple, la comptabilitat general s’actualitza a l’realitzar ajustos en l’inventari disponible, realitzar ajustos en la transacció d’inventari, executar el nou càlcul de l’inventari i executar el tancament de l’inventari.

Els comptes comptables que s’actualitzen a causa d’aquestes tasques es vinculen a la transacció d’inventari original. Per exemple, si es liquida una comanda de vendes a una comanda de compra, s’ajusten els comptes comptables que es van usar per a la comanda de vendes original. Aquest comportament es produeix fins i tot si els comptes comptables de el grup d’articles que s’assigna a l’article han canviat des que es va registrar la comanda de vendes.Després que el tancament d’inventari creï un import de liquidació, aquest últim encara es registrarà en els comptes comptables originals, no en els nous comptes comptables que s’assignen a l’article. És possible que la comptabilitat general també s’actualitzi si inverteix un tancament d’inventari.

el registre de tancament de l’inventari

Un cop finalitzat el procediment de tancament d’inventari, és possible que un missatge al centre de missatges informe que un preu de cost unitari és incorrecte perquè una transacció no s’ha pogut liquidar completament.

Abans que es mostri aquest missatge, el sistema informa sobre el nombre d’article i la transacció afectada. El missatge informa que l’import de cost que s’usa per aquesta transacció no s’ha actualitzat a causa de el tancament d’inventari. Aquest missatge apareix quan no es pot liquidar una transacció de el tipus d’emissió.

Durant el procés de tancament d’inventari, el sistema comprova cada dimensió financera per saber si hi ha més emissions que recepcions fins a la data de tancament especificada . Aquest tipus de desequilibri es pot deure al fet que no s’ha registrat financerament per complet una transacció d’inventari a partir d’una comanda de compra, perquè la factura de proveïdor encara no s’ha rebut, o pel fet que no s’han registrat financerament els components de la llista de materials (L. MAT) inclosos en una producció a un nivell superior (No s’ha calculat el cost de la subproducció). En aquest cas, el tancament subsegüent no ajustar totes les emissions a l’preu de cost correcte, perquè no hi ha prou informació de recepció disponible.

Per a cada execució de l’procediment de tancament, el sistema indica si s’ha emmagatzemat un registre que conté les advertències i si es pot consultar.

si rep molts missatges d’advertència en el missatge, es recomana realitzar les accions següents:

• Actualitzeu les recepcions financerament.
• Avanç la data de tancament.
• torni a avaluar els procediments empresarials.

en algunes circumstàncies és possible que no pugui fer res en relació amb les advertiments. Per exemple, si s’usen marques i la comanda de compra seleccionat té una data financera posterior a la data de tancament, la data de tancament no es podrà modificar.

Reversió d’un tancament d’inventari completat

de vegades, pot ser necessari invertir un tancament d’inventari completat per tornar les liquidacions a l’estat que tenien abans de realitzar-se els ajustos. Quan s’inverteix un tancament d’inventari completat, s’obrirà també l’inventari de manera que puguin introduir-se els registres en el període aplicable a el tancament d’inventari. També es poden realitzar els canvis relacionats en la comptabilitat general. Un cop hagi acabat de realitzar els ajustos, pot tornar a executar el tancament d’inventari per al període en el qual està treballant.